Проходження практики в інвестиційній компанії (компанії з управління активами), Фінанси і кредит, МЕГУ ім. С. Дем’янчука

5.6. Проходження практики в інвестиційній компанії (компанії з управління активами)

Базою практики студентів є інвестиційна компанія, куди вони направляються згідно з наказом по навчальному закладу. Тривалість практики на окремих робочих місцях визначається специфікою діяльності, особливостями організаційної структури, а також індивідуальним календарним планом її проходження, який складається до початку практики згідно з тематичним планом.

Працюючи у конкретному структурному підрозділі компанії, студент повинен у першу чергу ознайомитися з нормативною базою, тобто знати основні регламентуючі документи. Крім того, студент повинен знати, яку роботу чи операції здійснює цей структурний підрозділ: ознайомитися з функціональними обов’язками працівників, навчитись заповнювати відповідні документи і реєстри, ознайомившись з документальним оформленням тих чи інших операцій, знати послідовність їх руху і обробки. Заповнені документи підшиваються в окрему папку як додатки до кожної конкретної теми, перелік і послідовність яких приведений в тематичному плані. 

Орієнтовний тематичний план проходження виробничої практики в інвестиційній компанії (компанії з управління активами, далі КУА)

Зміст практики в інвестиційній компанії (КУА) 

5.6.1. Загальне ознайомлення з інвестиційною компанією (КУА)

Робочим місцем є: адміністративний відділ (відділ кадрів / HR-відділ, секретаріат), юридичний відділ.

На базі практики студенти вивчають:

• організаційну структуру компанії;

• головні завдання та функції компанії;

• порядок створення, реєстрації і ліцензування компанії;

• нормативно-правове регламентування фінансово-господарської діяльності компанії;

• регулювання діяльності компанії органами державної влади;

• основні завдання і функції структурних підрозділів компанії;

• організацію роботи та документообігу в структурних підрозділах інвестиційної компанії.

За підсумками роботи складається схема організаційної структури компанії. В подальшому практика студентів проходить по департаментах, відділах або секторах компанії. 

5.6.2. Ознайомлення з інформаційно-комп’ютерною системою та спеціалізованим програмним забезпеченням

Робочим місцем є:відділ технічної підтримки, фронт-офіс, міддл-офіс, бек-офіс, відділ продажу, аналітичний відділ, бухгалтерія.

На базі практики студенти вивчають:

• яке конкретно спеціалізоване програмне забезпечення використовує компанія у своїй діяльності.

• інструкцію при роботі з АРМ;

• порядок взаємодії структурних підрозділів компанії при роботі зі спеціалізованим програмним забезпеченням;

• ефективність використання програмного забезпечення в роботі всієї компанії. 

5.6.3. Особливості організації та проведення торгів на фондовому ринку

Робочим місцем є фронт-офіс компанії.

На базі практики студенти:

• ознайомлюються із функціональним призначенням

• вивчають стратегії компанії на ринку;

• ознайомлюються з механізмом укладання угод купівлі-продажу цінних паперів;

• вивчають особливості оформлення угод купівлі-продажу на фондовому ринку та їхнього відображення в системі електронних торгів;

• ознайомлюються із системою моніторингу ринку цінних паперів. 

5.6.4. Документальне супроводження операцій купівлі продажу цінних паперів

Робочим місцем є: міддл-офіс компанії.

На базі практики студенти вивчають:

• порядок здійснення брокерських і дилерських операцій на біржовому й позабіржовому ринках цінних паперів;

• механізм прийняття й виставлення заявок клієнтів на покупку й продаж цінних паперів;

• особливості проведення контролю за позиціями клієнтів;

• особливості системи моніторингу ризиків, що виникаючих при укладенні угод купівлі-продажу цінних паперів на фондовому рику. 

5.6.5. Алгоритм процедури реєстрації та ведення рахунків клієнтів

Робочим місцем є: бек-офіс компанії.

На базі практики студенти вивчають:

• порядок оформлення договорів і виконання зобов'язань, зазначених в угоді;

• ведення внутрішнього обліку операцій із цінними паперами та грошовими засобами (власними та залученими);

• особливості формування звітності про стан власного портфеля компанії та портфелів клієнтів;

• порядок надання клієнтам компанії періодичної звітності про проведення за його рахунок фінансових операцій. 

5.6.6. Ліцензування та особливості депозитарної діяльності компанії

Робочим місцем є: депозитарний відділ.

На базі практики студенти вивчають:

• порядок отримання компанією ліцензії на проведення депозитарної діяльності;

• особливості обліку прав на цінні папери;

• особливості обліку переходу прав на цінні папери;

• особливості відкриття і ведення окремих для кожного депонента рахунків «депо»;

• порядок надання клієнтові (депоненту) інформації про стан рахунків «депо», відкритих йому в депозитарії;

• необхідність та особливості моніторингу депозитарних операцій;

• порядок одержання доходів по цінних паперах, що зберігаються в депозитарії, і виплати їх (доходів) клієнтам. 

5.6.7. Організація фінансової звітності в інвестиційній компанії

Робочим місцем є: бухгалтерія.

На базі практики студенти:

• визначають особливості обліку витрат і доходів в інвестиційній компанії;

• аналізують процес складання фінансової звітності в інвестиційній компанії;

• вивчають порядок надання необхідних документів органам податкової служби;

• здійснюють розрахунок заробітної плати та необхідних відрахувань. 

5.6.8. Особливості оподаткування інвестиційної компанії

Робочим місцем є: бухгалтерія.

На базі практики студенти:

• розглядають всі податки, збори й обов’язкові платежі, які сплачує компанія до бюджету та до цільових державних фондів;

• визначають об’єкти оподаткування, ставки податку, податкові періоди, податкові пільги, звітні форми;

• розглядають взаємозв’язок компанії з державними фінансовими інститутами щодо розрахунків за податками, обов’язковими платежами та зборами;

• аналізують стан розрахунків фінансової установи по податкових платежах;

• аналізують особливості прибуткового оподаткування осіб – клієнтів компанії. 

5.6.9. Аналіз фінансового стану інвестиційної компанії (КУА)

Робочим місцем є: бухгалтерія, бек-офіс.

На базі практики студенти:

• з’ясовують яким чином здійснюється аналіз фінансового стану компанії;

• визначають за допомогою яких нормативних документів фінансисти провадять розрахунково-аналітичні роботи;

• аналізують загальний стан фінансової стійкості компанії;

• вказують на недоліки в її діяльності та пропонують систему заходів, спрямованих на поліпшення фінансового стану компанії. 

5.6.10. Зовнішнє середовище та взаємодія інвестиційної компанії з іншими суб'єктами

На базі практики студенти аналізують взаємовідносини компанії з:

• державними органами з приводу оподаткування, ліцензування та регламентування діяльності компанії;

• контрагентами з приводу здійснення професійної діяльності;

• клієнтами компанії.

З повагою ІЦ "KURSOVIKS"!