|
|
Господарські операції
|
варіанти
|
|
1, 11, 21
|
2, 12, 22
|
3, 13, 23
|
4, 14, 24
|
5, 15, 25
|
6, 16, 26
|
7, 17, 27
|
8, 18, 28
|
9, 19, 29
|
10, 20, 30
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
|
1
|
Відвантажена готова продукція зі складу ПАТ «Ясень»
|
41280
|
34970
|
32460
|
38730
|
39250
|
41560
|
41970
|
33350
|
40120
|
39560
|
|
2
|
Відображене податкове зобов’язання з ПДВ
|
визначити
|
|
3
|
Списано собівартість реалізованої продукції
|
Суму визначити за даними таблиць №15, 16, 17
|
|
|
Сформовано фінансовий результат від реалізації продукції
|
|
|
4
|
Списана собівартість реалізованої готової продукції
|
визначити
|
|
5
|
Списано дохід від реалізації готової продукції
|
визначити
|
|
6
|
Отримана від ПАТ «Ясень» оплата за реалізовану продукцію
|
41280
|
34970
|
32460
|
38730
|
39250
|
41560
|
41970
|
33350
|
40120
|
39560
|
|
7
|
Отримані грошові кошти в касу з поточного рахунку для виплати заробітної плати за серпень 201_р.
|
Суму визначити за даними таблиць №15, 16, 17
|
|
|
Перераховано з поточного рахунку:
|
|
|
8
|
ЄСВ
|
Суму визначити за даними таблиць №15, 16, 17
|
|
9
|
ПДФО
|
Суму визначити за даними таблиць №15, 16, 17
|
|
10
|
Згідно з кредитним договором на поточний рахунок зараховано суму кредиту банку (процентна ставка – 15% річних, строк сплати процентів щомісячно, повернення кредиту через 6 місяців )
|
100000
|
110000
|
115000
|
110000
|
120000
|
110000
|
105000
|
100000
|
120000
|
115000
|
|
11
|
Виплачена заробітна плата працівникам за серпень 201_р.
|
Суму визначити за даними таблиць №15, 16, 17
|
|
|
12
|
Депонована заробітна плата
|
1252
|
1675
|
1495
|
2753
|
1857
|
1942
|
2419
|
2358
|
1277
|
1584
|
|
13
|
Сума депонованої заробітної плати за серпень 201_ р. здана в банк
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14
|
Здійснена передоплата ВТПП „Дімекс” за ламіноване ДСП
|
38000
|
37500
|
38100
|
37600
|
37700
|
38200
|
38300
|
37800
|
37900
|
38400
|
|
15
|
Відображена сума податкового кредиту з ПДВ
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16
|
Здійснена передоплата ТДВ "Елан-КМ" за надання транспортних послуг по доставці ламіноване ДСП
|
5400
|
5350
|
5450
|
5360
|
5370
|
5460
|
5470
|
5380
|
5390
|
5480
|
|
17
|
Відображена сума податкового кредиту з ПДВ
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
18
|
Оприбутвовано на склад ламіноване ДСП:
первісна вартість (без ПДВ),грн
|
визначити
|
|
19
|
Списана сума податкового кредиту з ПДВ
|
визначити
|
|
20
|
Списана сума податкового кредиту з ПДВ по транспортних витратах
|
визначити
|
|
21
|
Здійснено залік заборгованості з ВТПП „Дімекс”
|
визначити
|
|
22
|
Здійснено залік заборгованості з ТДВ "Елан-КМ"
|
визначити
|
|
23
|
Отримано на склад ДВП (постачальник ТДВ "Технодревкомплект")
|
10000
|
9840
|
9850
|
10200
|
10300
|
9870
|
10350
|
10400
|
9890
|
10500
|
|
24
|
Відображається сума ПДВ по ДВП
|
визначити
|
|
25
|
Видано з каси під звіт Іванців Р.М.
|
140
|
135
|
150
|
170
|
160
|
120
|
145
|
120
|
165
|
130
|
|
26
|
Оплачено з підзвітних сум ТДВ "Елан-КМ" за доставку ДВП
|
140
|
135
|
150
|
170
|
160
|
120
|
145
|
120
|
165
|
130
|
|
27
|
Відображена сума податкового кредиту з ПДВ
|
визначити
|
|
28
|
Включено до первісної вартості ДВП сума транспортних витрат
|
визначити
|
|
29
|
Сплачена заборгованість ТДВ "Технодревкомплект" за ДВП
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
30
|
Оприбуткована на склад фурнітура: метизи (конфірмати, мініфікси, заглушки, саморізи, стяжки, шканти) отримана від постачальника СП „Сігма”
|
35000
|
35200
|
34900
|
35100
|
35150
|
34950
|
34980
|
35200
|
35250
|
35300
|
|
31
|
Відображена сума податкового кредиту з ПДВ
|
визначити
|
|
32
|
Залізничний тариф за доставку фурнітури (без ПДВ)
|
2500
|
2300
|
2400
|
2450
|
2350
|
2320
|
2420
|
2480
|
2390
|
2370
|
|
33
|
Відображена сума податкового кредиту з ПДВ по транспортуванню фурнітури
|
визначити
|
|
34
35
|
Сплачено вартість фурнітури в повному обсязі:
а) постачальнику СП „Сігма”
б) залізничний тариф
|
визначити
|
|
визначити
|
|
|
Погашена заборгованість перед бюджетом за податком на прибуток
|
Суму визначити за даними таблиць №15, 16, 17
|
|
36
|
Погашена заборгованість перед бюджетом за податком на додану вартість
|
Суму визначити за даними таблиць №15, 16, 17
|
|
|
Для варіантів 1-10
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
|
37
|
Оприбутковано безоплатно одержані запчастини від СП "Фіус" (за справедливою вартістю)
|
1800
|
1500
|
2000
|
1700
|
2200
|
2100
|
1900
|
1600
|
2300
|
2400
|
|
38
|
Відображено дохід від безоплатно одержаних запасних частин
|
1800
|
1500
|
2000
|
1700
|
2200
|
2100
|
1900
|
1600
|
2300
|
2400
|
|
|
Для варіантів 11-20
|
11
|
12
|
13
|
14
|
15
|
16
|
17
|
18
|
19
|
20
|
|
39
|
Проведено уцінку матеріалів у зв’язку з частковою втратою їх первісних властивостей.
|
2000
|
3000
|
4000
|
2500
|
3500
|
4500
|
2700
|
3200
|
4200
|
3800
|
|
40
|
Списано суму уцінки на фінансовий результат діяльності
|
2000
|
3000
|
4000
|
2500
|
3500
|
4500
|
2700
|
3200
|
4200
|
3800
|
|
|
Для варіантів 21-30
|
21
|
22
|
23
|
24
|
25
|
26
|
27
|
28
|
29
|
30
|
|
41
|
Збільшено розмір статутного капіталу ПАТ «Комфорт»
|
3500
|
3800
|
4500
|
4200
|
4800
|
3200
|
5000
|
5500
|
5800
|
6000
|
|
42
|
Від засновників ПАТ «Комфорт» внесено до статутного капіталу малоцінні необоротні матеріальні активи
|
3500
|
3800
|
4500
|
4200
|
4800
|
3200
|
5000
|
5500
|
5800
|
6000
|
|
|
Для варіантів 1-10
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
|
43
|
Відображення купівельної вартості отриманого стрічкопильного верстату Zefam (постачальник ТДВ «Центр-опт-сервис»)
|
12600
|
12850
|
12530
|
12700
|
12580
|
12900
|
13100
|
12620
|
13100
|
13400
|
|
44
|
Відображення суми податкового кредита з ПДВ
|
визначити
|
|
45
|
Зарахування на баланс стрічкопильного верстату Zefam
|
визначити
|
|
46
|
Оплата ТДВ «Центр-опт-сервис» з поточного рахунку за верстат
|
визначити
|
|
47
|
Відображено введення в експлуатацію стрічкопильного верстату Zefam
|
визначити
|
|
|
Для варіантів 11-20
|
11
|
12
|
13
|
14
|
15
|
16
|
17
|
18
|
19
|
20
|
|
48
|
Списана залишкова вартість безкоштовно переданого форматно-розкрійного верстату Format-4 Kappa 40 x-motion
|
4000
|
3000
|
2500
|
4200
|
3400
|
4100
|
3600
|
2900
|
3800
|
2700
|
|
49
|
Списана сума нарахованого зносу по безкоштовно переданому фрезерному верстату Format-4 Kappa 40 x-motion
|
200
|
300
|
250
|
420
|
340
|
410
|
360
|
290
|
380
|
270
|
|
50
|
Нараховані податкові зобов’язання з ПДВ
|
визначити
|
|
|
Для варіантів 21-30
|
21
|
22
|
23
|
24
|
25
|
26
|
27
|
28
|
29
|
30
|
|
51
|
Відображено контрактну вартість витрат на поточний ремонт основних засобів у складальному цеху, що підлягають оплаті фірмі «Дельта»
|
1500
|
1700
|
1650
|
1780
|
1520
|
1840
|
1870
|
1590
|
1610
|
1750
|
|
52
|
Відображено суму податкового кредиту
|
визначити
|
|
53
|
Здійснено оплату з поточного рахунку прийнятих по актах ремонтних робіт, виконаних фірмою «Дельта» (у повному розмірі з ПДВ)
|
визначити
|
|
|
Для варіантів
|
1, 11, 21
|
2, 12, 22
|
3, 13, 23
|
4, 14, 24
|
5, 15, 25
|
6, 16, 26
|
7, 17, 27
|
8, 18, 28
|
9, 19, 29
|
10, 20, 30
|
|
54
|
Списано залишкову вартість ліквідованого чотиристороннього верстата WEINIG Profimat 17
|
150
|
200
|
180
|
210
|
170
|
200
|
240
|
280
|
190
|
230
|
|
55
|
Списано суму зносу, нараховану по ліквідованому верстату WEINIG Profimat 17
|
2000
|
2500
|
3000
|
2800
|
3800
|
6000
|
5200
|
3800
|
5200
|
4900
|
|
56
|
Оприбутковано запасні частини, отримані від ліквідації верстата WEINIG Profimat 17
|
240
|
500
|
400
|
320
|
300
|
270
|
310
|
420
|
380
|
340
|
|
57
|
Відпущена зі складу сировина і матеріали:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Столярному цеху для виробництва продукції на загальну суму
у тому числі для виконання замовлень:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
58
|
№ 162
|
92420
|
91960
|
93710
|
91070
|
93150
|
91320
|
92160
|
93910
|
91270
|
92950
|
|
59
|
№ 296
|
49620
|
48740
|
49160
|
47970
|
48230
|
49510
|
48690
|
49210
|
47890
|
48190
|
|
|
Складальному цеху для виробництва продукції на загальну суму
у тому числі для виконання замовлень:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
60
|
№ 162
|
34250
|
33870
|
34120
|
33680
|
33990
|
34280
|
33820
|
34220
|
33650
|
33910
|
|
61
|
№ 296
|
13770
|
14020
|
13840
|
13540
|
14280
|
13670
|
14120
|
13810
|
13590
|
14210
|
|
|
Відпущено зі складу куповані напівфабрикати і комплектуючи вироби складальному цеху для виробництва продукції на загальну суму
У тому числі для виконання замовлень
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
62
|
№162
|
23420
|
22570
|
21970
|
24650
|
24130
|
23320
|
22870
|
22170
|
24150
|
24630
|
|
63
|
№296
|
20600
|
19750
|
20100
|
22330
|
21240
|
20650
|
19710
|
21100
|
22930
|
21040
|
|
|
Відпущена зі складу сировина і матеріали ремонтному цеху для здійснення ремонту обладнання в цехах на загальну суму
в тому числі :
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
64
|
в столярному цеху
|
7260
|
7120
|
7430
|
7980
|
7560
|
7270
|
7220
|
7530
|
7910
|
7660
|
|
65
|
у складальному цеху
|
4740
|
4630
|
4980
|
4460
|
4980
|
4590
|
4590
|
4910
|
4560
|
4880
|
|
|
Відпущено зі складу мастильні матеріали:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
66
|
– Столярному цеху на утримання і поточний ремонт обладнання
|
3220
|
3110
|
3350
|
3320
|
3190
|
3230
|
3010
|
3310
|
3220
|
3150
|
|
67
|
– Складальному цеху на утримання і поточний ремонт обладнання
|
2430
|
1790
|
1680
|
1770
|
1940
|
2410
|
1810
|
1650
|
1710
|
1910
|
|
68
|
– Ремонтному цеху на утримання і поточний ремонт обладнання
|
4960
|
4780
|
4920
|
4730
|
4870
|
4910
|
4720
|
4890
|
4730
|
4890
|
|
|
Відпущено зі складу запасні частини :
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
69
|
Столярному цеху для поточного ремонту обладнання
|
2780
|
2810
|
2790
|
2830
|
2820
|
2770
|
2820
|
2780
|
2820
|
2810
|
|
70
|
Складальному цеху для поточного ремонту обладнання
|
4650
|
4700
|
4670
|
4690
|
4680
|
4640
|
4710
|
4650
|
4670
|
4710
|
|
|
Ремонтному цеху для ремонту обладнання в цехах :
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
71
|
Столярному
|
3300
|
2950
|
3260
|
3180
|
3070
|
3350
|
2960
|
3210
|
3170
|
3170
|
|
72
|
Складальному
|
2940
|
2990
|
2970
|
2980
|
2950
|
2950
|
2980
|
2990
|
2940
|
2960
|
|
|
Відпущена зі складу сировина і матеріали:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
73
|
На утримання і поточний ремонт будівель та інвентарю загальногосподарського призначення та на господарські потреби
|
1420
|
1450
|
1480
|
1460
|
1470
|
1350
|
1390
|
1340
|
1410
|
1380
|
|
74
|
На утримання і поточний ремонт будівлі складу готової продукції
|
2640
|
2690
|
2670
|
2650
|
2660
|
2680
|
2700
|
2710
|
2730
|
2720
|
|
75
|
Столярному цеху на утримання будівлі
|
3890
|
3840
|
3880
|
33870
|
3850
|
3860
|
3900
|
3910
|
3920
|
3930
|
|
76
|
Складальному цеху на утримання будівлі
|
2480
|
2460
|
2440
|
2490
|
2430
|
2450
|
2470
|
2500
|
2510
|
2520
|
|
77
|
Списано нестачу основних засобів, виявлену в результаті інвентаризації на суму залишкової вартості
|
2400
|
2600
|
2700
|
2800
|
3000
|
3100
|
2900
|
2500
|
3200
|
2900
|
|
78
|
Списано суму нарахованого зносу
|
3200
|
2400
|
2600
|
2000
|
3200
|
4000
|
5200
|
3400
|
2700
|
4200
|
|
79
|
Відображено суму, що підлягає відшкодуванню матеріально відповідальною особою Шатко П.П.
|
визначити
|
|
80
|
Відображена сума, що підлягає перерахуванню до бюджету
|
визначити
|
|
81
|
визначити
|
|
82
|
Шатко П.П. відшкодовано суму нестачі в повному обсязі
|
визначити
|
|
83
|
Нарахована основна і додаткова заробітна плата виробничим робітникам:
|
|
|
84
|
Столярного цеху, зайнятим виготовленням продукції у загальній сумі
в тому числі за замовленнями:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
85
|
№ 162
|
29840
|
27820
|
28660
|
28220
|
29440
|
29830
|
27890
|
28620
|
28320
|
29340
|
|
86
|
№ 296
|
20220
|
21440
|
21990
|
21880
|
21660
|
21220
|
21240
|
20980
|
20800
|
20600
|
|
|
Складального цеху, зайнятим виготовленням продукції в загальній сумі
в тому числі за замовленнями:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
87
|
№ 162
|
13660
|
13440
|
13300
|
13550
|
13770
|
13600
|
13400
|
13320
|
13650
|
13670
|
|
88
|
№ 296
|
12560
|
12780
|
12980
|
12870
|
12760
|
12500
|
12700
|
12900
|
12800
|
12710
|
|
|
Ремонтного цеху, зайнятим ремонтом обладнання у загальній сумі
в тому числі :
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
89
|
У столярному цеху
|
11980
|
11750
|
11840
|
11920
|
11930
|
11880
|
11780
|
11880
|
11980
|
11830
|
|
90
|
У складальному цеху
|
11250
|
11340
|
11420
|
11290
|
11380
|
11280
|
11380
|
11440
|
11240
|
11350
|
|
91
|
Проведено відрахування на соціальні заходи згідно з чинним законодавством на основну і додаткову заробітну плату виробничих робітників столярного цеху, зайнятим виготовленням продукції
|
Суму визначити в таблиці №4
|
|
92
|
Проведено відрахування на соціальні заходи згідно з чинним законодавством на основну й додаткову заробітну плату виробничих робітників складального цеху, зайнятим виготовленням продукції
|
Суму визначити в таблиці №4
|
|
93
|
Проведено відрахування на соціальні заходи згідно з чинним законодавством на основну і додаткову заробітну плату виробничих робітників ремонтного цеху, зайнятим ремонтом обладнання:
|
Суму визначити в таблиці №4
|
|
94
|
Нарахована основна і додаткова заробітна плата апарату управління цехами; робітникам, зайнятим на роботах загальновиробничого характеру в загальній сумі
в тому числі у розрізі цехів:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
95
|
Складального
|
6100
|
6950
|
6570
|
6690
|
6850
|
6120
|
6920
|
6520
|
6620
|
6820
|
|
96
|
Столярного
|
6450
|
6600
|
6550
|
6780
|
6850
|
6460
|
6650
|
6560
|
6760
|
6860
|
|
97
|
Ремонтного
|
2960
|
2800
|
2870
|
2920
|
2910
|
2910
|
2810
|
2840
|
2930
|
2940
|
|
98
|
Проведено відрахування на соціальні заходи згідно з чинним законодавством на основну і додаткову заробітну плату апарата управління цехами; робітників, зайнятих на роботах загальновиробничого характеру
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
99
|
Нарахована заробітна плата адмінперсоналу підприємства
|
9240
|
9120
|
9080
|
9110
|
9330
|
9210
|
9110
|
9100
|
9410
|
9340
|
|
100
|
Проведено відрахування на соціальні заходи згідно з чинним законодавством на заробітну плату адмінперсонала підприємства
|
Суму визначити в таблиці №4
|
|
101
|
Нарахована заробітна плата працівникам, зайнятим збутом продукції
|
7920
|
7820
|
7910
|
7900
|
7850
|
7930
|
7810
|
7940
|
7950
|
7780
|
|
102
|
Проведено відрахування на соціальні заходи згідно з чинним законодавством на заробітну плату працівників, зайнятих збутом продукції
|
Суму визначити в таблиці №4
|
|
103
|
Передано фрезерний верстат Felder F 900 Digi-Drive у оренду ВКП "Енергія"
|
5800
|
6000
|
5200
|
6400
|
6100
|
6500
|
6700
|
5400
|
6300
|
6500
|
|
104
|
Відображено зобов’язання ВКП "Енергія" перед ПАТ «Комфорт» з оренди
|
580
|
600
|
520
|
640
|
610
|
650
|
670
|
540
|
630
|
650
|
|
104
|
Відображено суму винагороди за оренду верстата Felder F 900 Digi-Drive
|
580
|
600
|
520
|
640
|
610
|
650
|
670
|
540
|
630
|
650
|
|
106
|
Отримано винагороду (орендну плату) від ВКП "Енергія" на поточний рахунок ПАТ «Комфорт»
|
580
|
500
|
520
|
400
|
500
|
600
|
400
|
300
|
630
|
550
|
|
|
Нараховані амортизаційні відрахування,
в тому числі по цехах :
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
107
|
Столярному
|
4120
|
3980
|
4080
|
3950
|
4170
|
4130
|
3970
|
4180
|
3900
|
4070
|
|
108
|
Складальному
|
2980
|
2520
|
2470
|
2660
|
2750
|
2950
|
2550
|
2450
|
2650
|
2750
|
|
109
|
Ремонтному
|
1560
|
1640
|
1950
|
1750
|
1910
|
1530
|
1630
|
1930
|
1730
|
1920
|
|
110
|
Нараховані амортизаційні відрахування по основних засобах загальногосподарського призначення
|
1880
|
1850
|
1840
|
1820
|
1870
|
1810
|
1830
|
1860
|
1910
|
1920
|
|
111
|
Нараховані амортизаційні відрахування по основних засобах збутового призначення
|
920
|
870
|
650
|
740
|
690
|
910
|
880
|
680
|
780
|
680
|
|
|
Спожито електроенергію, воду, газ та інші види енергії, отримані зі сторони:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
112
|
На роботу обладнання і загальновиробничі потреби столярного цеху
|
13590
|
13480
|
13520
|
13490
|
13550
|
13530
|
13430
|
13530
|
13460
|
13560
|
|
113
|
Складального цеху
|
12950
|
12910
|
12940
|
12970
|
12930
|
12960
|
12990
|
12980
|
12810
|
12870
|
|
114
|
Ремонтного цеху
|
7210
|
7230
|
7250
|
7240
|
7270
|
7220
|
7260
|
7280
|
7290
|
7310
|
|
115
|
Загальногосподарські потреби
|
3940
|
3960
|
3970
|
3950
|
3990
|
3980
|
3910
|
3920
|
3900
|
3890
|
|
116
|
Для збутових потреб
|
2720
|
2740
|
2710
|
2730
|
2760
|
2750
|
2770
|
2780
|
2790
|
2800
|
|
117
|
Отримані грошові кошти з каси на відрядження
|
1800
|
2400
|
2100
|
2300
|
2700
|
1900
|
2200
|
2500
|
2600
|
2800
|
|
118
|
Відображено видачу авансу з каси на витрати на відрядження заступнику директора Кудину О.Г.
|
2800
|
2400
|
2100
|
2300
|
2700
|
2300
|
2200
|
2500
|
2600
|
2800
|
|
119
|
Термін відрядженя до м.Київ для ведення переговорів і укладання договору (днів)
|
7
|
8
|
6
|
8
|
9
|
8
|
7
|
9
|
6
|
7
|
|
|
Проживання в готелі (згідно рахунка)
|
1580
|
1640
|
1420
|
1680
|
1950
|
1640
|
1560
|
1980
|
1450
|
1650
|
|
|
Проїзд (надані проїздні квитки), грн
|
244
|
212
|
236
|
218
|
232
|
232
|
240
|
228
|
218
|
242
|
|
|
Добові
|
визначити
|
|
120
|
Відображено списання витрат на відрядження
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
121
|
Проведено кінцевий розрахунок з підзвітною особою
|
визначити
|
|
122
|
Відображена вартість робіт і послуг сторонніх організацій
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
123
|
за послуги телефонного зв’язку
|
1240
|
1370
|
1150
|
1380
|
1410
|
1590
|
1520
|
1680
|
1370
|
1610
|
|
124
|
розрахунково-касове обслуговування банківською установою
|
250
|
290
|
270
|
240
|
310
|
350
|
320
|
340
|
370
|
380
|
|
125
|
послуги з сертифікації продукції
|
500
|
490
|
510
|
480
|
520
|
470
|
530
|
460
|
540
|
550
|
|
126
|
послуги з реклами продукції
|
2000
|
2500
|
3000
|
2100
|
2600
|
3100
|
2200
|
2700
|
3100
|
2300
|
|
127
|
Розподілені загальновиробничі витрати на вартість послуг допоміжного виробництва (ремонтного цеху)
|
Суму визначити в таблиці №10
|
|
128
|
Списані фактичні витрати ремонтного цеху на надані послуги цехам основного виробництва
|
Суму визначити в таблиці №11
|
|
129
|
Розподілено загальновиробничі витрати між об’єктами обліку витрат
|
Суму визначити в таблиці №12
|
|
130
|
Списані нерозподілені постійні загальновиробничі витрати
|
визначити
|
|
131
|
Надійшла на склад готова продукція за фактичною виробничою собівартістю
|
Визначити при умові відсутності незавершеного виробництва
|
|
132
|
Відвантажена продукція ПП „Галич-Гранд” (замовлення А-162)
|
визначити
|
|
133
|
Відображене податкове зобов’язання з ПДВ
|
визначити
|
|
134
|
Списано собівартість реалізованої продукції (замовлення А-162)
|
визначити
|
|
|
Сформовано фінансовий результат від реалізації продукції
|
|
|
135
|
Списана собівартість реалізованої готової продукції (замовлення А-162)
|
визначити
|
|
136
|
Списано дохід від реалізації готової продукції (замовлення А-162)
|
визначити
|
|
137
|
Отримана на поточний рахунок оплата за реалізовану продукцію (замовлення А-162)
|
визначити
|
|
138
|
Отримана на поточний рахунок від ПАТ «Дельта Нова» передоплата за продукцію (замовлення Б-296)
|
визначити
|
|
139
|
Відображена сума податкових зобов’язань з ПДВ
|
визначити
|
|
140
|
Відвантажена продукція по передоплаті (замовлення Б-296)
|
визначити
|
|
141
|
Списана сума податкових зобов’язань з ПДВ
|
визначити
|
|
142
|
Списана собівартість готової продукції (замовлення Б-296)
|
визначити
|
|
|
Сформовано фінансовий результат від реалізації продукції
|
|
|
143
|
Списана собівартість реалізованої готової продукції (замовлення Б-296)
|
визначити
|
|
144
|
Списано дохід від реалізації готової продукції (замовлення Б-296)
|
визначити
|
|
145
|
Здійснено залік заборгованості з ПАТ «Дельта Нова» (замовлення Б-296)
|
визначити
|
|
146
|
Отримані грошові кошти в касу з поточного рахунку для виплати заробітної плати за першу половину місяця (аванс – 40% нарахованої зарплати за вересень 201_р.)
|
Суму визначити за даними таблиці №12
|
|
|
Перераховано з поточного рахунку
|
|
|
147
|
ЄСВ
|
визначити
|
|
148
|
ПДФО
|
визначити
|
|
149
|
Отримані грошові кошти в касу з поточного рахунку для виплати депонованої заробітної плати за серпень 201_р.
|
визначити
|
|
150
|
Виплачено працівникам аванс за вересень 201_р.
|
визначити
|
|
151
|
Погашена заборгованість перед постачальником за отримані у серпні 201_ р.виробничи запаси
|
Суму визначити за даними таблиць №15, 16, 17
|
|
152
|
Загальна сума сформованих адміністративних витрат списана на фінансові результати операційної діяльності
|
визначити
|
|
153
|
Загальна сума сформованих витрат на збут списана на фінансові результати операційної діяльності
|
визначити
|
|
154
|
Нараховані відсотки за отриманий кредит (процентна ставка – 15% річних)
|
визначити
|
|
155
|
Списані суми нарахованих відсотків за кредит за вересень 201_р.
|
визначити
|
|
156
|
Списано доходи та витрати від усіх видів діяльності на фінансові результати
|
визначити
|
|
157
|
Нараховано податок на прибуток за даними бухгалтерського обліку за вересень 201_р.
|
Розрахувати у звіті про фінансові результати
|
