Роздрукувати сторінку

Главная \ Методичні вказівки \ Методичні вказівки \ 225 Методичні рекомендації щодо створення бізнес-плану, Бізнес планування, Маркетинг

Методичні рекомендації щодо створення бізнес-плану з предмету Бізнес-планування та Маркетинг

« Назад

ЩО ТАКЕ БІЗНЕС-ПЛАН? - це відповідь на питання:

ЯК Я РОБИТИМУ СПРАВУ?

Тому бізнес-план пише той, хто буде його реалізовувати.

Сам складач повинен постійно мати бажання отримувати відповіді на питання:

- Що я отримаю при успішній реалізації проекту?

- Який ризик втрати грошей?

Таким чином, все зводиться до співвідношення ризику і доходу (чим вищий ризик, тим більшим повинен бути очікуваний доход).

Крім того, бізнес-план, це:

• спосіб мислення

• модель бізнесу та управління ним

• документ, який описує всі основні аспекти майбутнього підприємства

• основа для встановлення раціональних взаємовідносин (з кредитором, інвестором, персоналом, партнерами тощо)

Бізнес план – це документ в якому викладено сутність підприємницької ідеї, шляхи та засоби її реалізації, а також охарактеризовані ринкові, виробничі, фінансові, організаційні аспекти майбутнього бізнесу.

Функції Бізнес плану:

- Зовнішня – для основних представників ділового світуіз сутністю та основними параметрами, запропонового підприємницького проекту.

- Внутрішня – для створення механізму самоорганізації та управління під – кою ідеєю. БП викорестовуєтся як основа для стратегічного та оперативного управління під – вом та аналізу діяльності під – ва.

Чи варто вкладувати гроші, ресурси або власну працю в цю справу?
Бізнес-план - не статичний документ, а динамічний. З появою нових даних, доцільно його переглянути, доповнити і переписати. Тому ще раз звертається увага на те, що бізнес-план пише та людина, яка його реалізуватиме. Тільки в цьому доцільність підготовки бізнес-плану.

Для підготовки бізнес-плану необхідно зібрати багато інформації, потім слід її проаналізувати (головне - зробити "прикидку" фінансових результатів) і тільки після цього розпочинати написання проекту.

Повнота, характер тощо бізнес-плану дають уяву про менеджера, який буде відповідальним за його реалізацію (так як він його пише). Якщо б не потрібно було нікого переконувати в доцільності Вашого бізнесу, його написання (ненаписання) залежало б тільки від темпераменту бізнесмена, але навіть в цьому випадку доцільно описати себе: що ж із себе представляє бізнес, який я збираюсь робити.

Далі - матеріал, який і являє собою бізнес-план.
Кожний розділ 2-3 сторінок, більш детальні дослідження та описи слід розміщувати в Додатку. Об'єм матеріалів обмежується відповідно Вашої стратегії просування, але достатньо мати описувальну частину 30-50 сторінок.

Структура бізнес-плану

1. Резюме

2. Опис товару (продукції, послуги, технології)

3. Опис ринку

4. Конкуренти

5. Стратегічний план

6. Маркетинг

7. План виробництва

8. План організації

9. Розміщення діяльності

10. Юридичний план

11. План ризиків

12. План прибутків (збитків)

Додаток. Як знайти ресурси для бізнесу

Закінчення

Питання для підготовки бізнес-плану:
Для кого пишеться бізнес-план?

- для себе;

- для інвестора;

- для кредитора;

- для суміжників;

- для партнерів;

- для персоналу;

- для когось ще.

Мотивація того, хто пише бізнес-план:

- визначте ваші мотиви (навіщо вам це потрібно).

Чи будете ви з кимось взаємодіяти і як саме при написанні бізнес-плану:

- з консультантами;

- з інвестором;

- зі своїми працівниками;

- зі своїми партнерами;

- з кимось ще.

1. РЕЗЮМЕ

Декілька сторінок (2-3).
В резюме представлений зміст всього проекту, його складено таким чином, щоб навіть випадковій людині були зрозумілі привабливість та здійсненність проекту.
Мінімум спеціальних термінів.
Короткі відповіді на питання:
1.1. Назва і ціль проекту (бізнесу)
1.2. Загальна характеристика фірми (хто ми такі, чим ми займаємось)
1.3. Цілі та завдання бізнесу
Цілі бізнесу визначаються загальною стратегією: (розширення ринку, впровадження нововведень, отримання максимального прибутку, створення нового бізнесу, розширення існуючого бізнесу, купівля бізнесу, інше).
Завдання бізнесу мають бути описані таким чином, щоб було зрозуміло і переконливо для кожної людини, не знайомої з даним бізнесом, але в якій ви зацікавлені, що це за бізнес-пропозиція.
1.4. Що ви власне кажучи збираєтесь робити?
1.5. Чим ваша діяльність (продукт) відрізнятиметься від того, що пропонують конкуренти?
1.6. Чому споживач захоче саме ваш продукт?
1.7. А також коротко (таблиця):
Об'єм продаж / Виручка / Витрати / Прибуток / Термін окупаємості вкладень / Ризики.

2. Опис товару

В ринкових відносинах переваги має той, хто виходить на ринок з продуктом, що суттєво відрізняється від вже існуючих.
2.1. Що це таке? (технологія, послуга, продукт).
2.2. Які потреби задовольняє? Наскільки вони важливі? Чим відрізняється від усіх відомих:
- якість
- властивості
2.3. Як довго цей продукт буде новинкою на ринку?
2.4. Якими патентами тощо захищений продукт?
2.5. На якій стадії реалізації знаходиться?
2.6. Ціна продукту
2.7. Орієнтовні витрати
2.8. Приблизний прибуток
2.9. Упаковка
2.10. Дизайн
2.11. Післяпродажне обслуговування
2.12. Що ще ви вважаєте важливим для описання товару?
Обов'язково: фотографія, рисунок або зразок - в Додаток

3. ОПИС РИНКУ

Зробити можливо все - а продати?
Х Основна увага - на збирання та обробку інформації.
3.1. Хто буде купувати цей товар - їх доход, вік, професія?
3.2. Як товар впливає на їхнє життя?
3.3. Скільки можна продати цього товару? На яких умовах? Яку долю ринку можна сподіватись захопити? Звідки ви знаєте, що цей товар купуватимуть?
3.4. Де продавати цей продукт?
3.5. Товари, які задовольняють ті ж потреби
3.6. Прогноз об'ємів продажу
3.7. Що ще ви вважаєте важливим для описання ринку?

4. КОНКУРЕНТИ

Реально оцінити! Всі Їхні плюси! В результаті: потрібно знайти свою нішу
4.1. Хто є найкрупнішим виробником аналогічних товарів?
4.2. Їхні доходи?
4.3. Періодичність обновлення?
4.4. Їх сервіс?
4.5. Скільки реклами? Якої?
4.6. Характеристика їхньої продукції
4.7. Ставлення споживачів
4.8. Рівень цін
4.9. Політика цін
4.10. Що ще ви вважаєте важливим для описання конкурента?

5. СТРАТЕГІЧНИЙ ПЛАН

Опис в загальних рисах принципів ведення вами вашого бізнесу, взаємодії людей і структур. А також: яким чином цей бізнес стане кращим.
Рамки бізнесу задаються стратегією та загальною програмою робот, в якій поставлені всі проблеми, з якими може стикатись підприємець і визначені способи їх вирішення. Бажано складати бізнес-план на 3-5 років.
5.1. Оцініть стан і можливості вашого підприємства
5.2. Оцініть можливості та загрози для вашого бізнесу
5.3. Зберігати бізнес малим чи розширювати його?
5.4. Припускатись невдач? - ступінь ризику
5.5. Як стимулювати працівників?
5.6. Чи мати тісний контакт зі споживачем?
5.7. Яка передбачається швидкість обновлення продукції?
5.8. Об'єм витрат на нововведення?
5.9. Чи передбачається постійний доступ до обладнання?
5.10. Об'єм витрат на дослідження?
5.11. Випускати один вид продукції (послуг, технологій) - декілька
5.12. Узгодження комерційної стратегії з профспілкою, колективом
5.13. Налагодження системи договорів з постачальниками і покупцями
5.14. Пошук взаєморозуміння з банком
5.15. Вибір організаційних форм діяльності та типу власності
5.16. Перепідготовка співробітників економічних служб
5.17. Створення служби вивчення рынку
5.18. Що ще ви вважаєте важливим для описання стратегії?

6. МАРКЕТИНГ. План маркетингу

6.1. Схема розповсюдження продукту.
6.2. Ціноутворення. Рівень цін.
6.3. Реклама.
6.4. Методи стимулювання продаж.
6.5. Організація післяпродажного обслуговування.
6.6. Формування громадської думки про фірму і товар.
6.7. Патентна захищеність.
6.8. Доля ринку збуту, яка контролюється підприємством.
6.9. Репутація продукції на ринку.
6.10. Престиж торгової марки.
6.11. Витрати на збут готової продукції.
6.12. Рівень обслуговування споживачів.
6.13. Оргтехніка, засоби для збуту продукції.
6.14. Торговий апарат підприємства.
6.15. Кількість споживачів продукції.
6.16. Якість поступаючої інформації.
6.17. Що ще ви вважаєте важливим для маркетингу?

7. ПЛАН ВИРОБНИЦТВА. Виробничий план

Завдання: довести партнерам, що ви реально спроможні виробляти потрібну кількість товарів у визначений термін з необхідною якістю, наскільки раціональна технологічна схема.
7.1. Як буде організовано виробництво?
7.2. Де вироблятимуться товари?
7.3. Що потрібно змінити на підприємстві, або створити знову.
7.4. Як використовуватимуться потужності з року в рік.
7.5. Де, як і за яких умов передбачається здійснювати закупівлю сировини, матеріалів, комплектуючих? Яка репутація у постачальників? Чи є досвід роботи з ними? Запаси сировини.
7.6. Кооперація з ким?
7.7. Обмеження по поставках, кооперації тощо.
7.8. Яке необхідно закупити обладнання? Де? Які можуть виникнути проблеми?
7.9. Схеми технологічних ланцюжків усередені і зовні підприємства.
7.10. Контроль якості, стандарти.
7.11. Можливі витрати виробництва у динаміці.
7.12. Використання виробничих потужностей.
7.13. Виробничі процеси.
7.14. Ефективність переходу на випуск нової продукції.
7.15. Кількість робочої сили.
7.16. Продуктивність праці.
7.17. Об'єм продажу в розрахунку на одного зайнятого.
7.18. Об'єм продажу в розрахунку на одиницю капвкладень.
7.19. Вік технологічного обладнання.
7.20. Своєчасність постачань готової продукції.
7.21. Тривалість простоювання обладнання.
7.22. Можливості розширення виробничих площ.
7.23. Розміщення обладнання.
7.24. Технологія виготовлення виробів.
7.25. Позиція в галузі отримання патентів.
7.26. Організація науково-дослідницьких досвідно-конструкторських робіт.
7.27. Потужність інженерно-конструкторської бази.
7.28. Що ще ви вважаєте важливим для описання виробництва?

8. ПЛАН ОРГАНІЗАЦІЇ. Організаційний план

Гроші вкладаються в людей.Організаційна структура. Кількість персоналу на різних стадіях здійснення проекту. Оплата його праці. Зміни, які потрібні в організаційній формі та структурі для виконання проекту. Варіанти. Переваги та недоліки. Організація взаємодії з засновниками та співвиконавцями проекту.
8.1. Як налагодити роботу персонала?
8.2. Кваліфікаційні вимоги:
8.3. Профіль необхідних спеціалістів, досвід, освіта, зарплатня.
- загальна кількість працівників на погодинній оплаті
- конторський персонал
- торговий та збутовий персонал
- вчені та інженери
- майстери
- управляючі середнього рівня
- управляючі вищого рівня
- текучість кадрів
8.4. Де можна їх найняти, як відібрати (найняти спеціалізовану фірму)?
8.5. Резюме основних працівників
- кваліфікація,
- попередній досвід,
- обов'язки в реалізації даного проекту.
8.6. Організаційна схема підприємства
- число рівней управління
- хто і чим займатиметься
- як мають взаємодіяти служби
- як, хто буде контролювати та координувати
- службові обов'язки.
8.7. Форми оплати праці і стимулювання кожного рівня.
8.8. Система зв'язку.
8.9. Чіткість розподілу повноважень і функцій в АУП.
8.10. Текучисть управлінських кадрів.
8.11. Якість інформації, яка використовується в управлінні.
8.12. Швидкість реагування управління на зміни, що відбуваються.
8.13. Витрати на навчання та підготовку кадрів.
8.14. Що ще ви вважаєте важливим для організації?

9. РОЗМІЩЕННЯ ДІЯЛЬНОСТІ

9.1. Адреса офісу.
9.2. Фізичні характеристики.
9.3. Умови користування будівлею.
9.4. Якщо потрібно переробити, які витрати?
9.5. Яке у вас сусідство? Чи дозволений даний бізнес в цій зоні?
9.6. Які види діяльності знаходяться в цій зоні?
9.7. Чому б не розташувати ваш бізнес в іншому місці? Чому саме тут?
9.8. Чому це найбільш підходяща будівля?
9.9. Як розміщення підприємства впливає на експлуатаційні витрати?
9.10. Що ще ви вважаєте важливим для розміщення діяльності?

10. ЮРИДИЧНИЙ ПЛАН. Юридичні аспекти здійснення проекту

10.1. Форма підприємства,
- плюси і мінуси обраної форми: управління, прийняття рішень, звітність.
10.2. Що потрібно зробити для реалізації обраної форми?
10.3. Як від форми залежить розподіл прибутку, вихід із підприємства тощо?
10.4. Яка форма вигідна для залучення капіталу?
10.5. Що ще ви вважаєте важливим для юридичного забезпечення?

11. ПЛАН РИЗИКІВ. Аналіз ризиків і страхування

11.1. Ризики.
- Поведінка працівників підприємства та вкладників
- Законодавчі обмеження та протистояння держави (монополізм, спеціальна захищеність тощо).
- Економічні.
- Ресурсні (наймані працівники, техніка, технологія, сировина).
- Конкуренція.
- Доступність інвестицій.
- Зміна цілей підприємства.
- Забезпечення закінченості технологічного ланцюжка.
- Доступність інформації про підприємство.
11.2. Джерела ризиків: боротьба за владу...
11.3. Момент їх виникнення.
11.4. Заходи щодо зменшення ризиків і мінімізації витрат.
Щоб інвестор вклав свої ресурси, він хоче знати ризики в наступній послідовності:
- ризики на рівні країни
- ризики на рівні галузі
- ризики на рівні підприємства (бізнесу)
Співвідношення РИЗИК / ДОХОД - найважливіший критерій для оцінки привабливості бізнесу.
Чим більший ризик, тим більшим має бути запропонований у бізнес-плані доход, але він повинен бути обгрунтованим і реальним. Процедура оцінки доцільності вкладення інвестицій в проект наступна:
- оцінюється потенційна емність всього ринку даного товару
-оцінюється доля ринку, яку може захопити даний бизнес, що пропонується
- відіймаються всі передбачувані витрати
- отриманий прибуток співвідноситься з можливим ризиком
- таким чином, інвестор оцінює всі бізнес-плани, що надійшли до нього і обирає ті з них, які слід більш детально аналізувати. І тільки після аналізу він може, переговоривши з підприємцем, прийняти рішення.

12. ПЛАН ПРИБУТКІВ (ЗБИТКІВ). Фінансовий план

Узагальнення з попередніх розділів:
- прогноз об'ємів реалізації;
- баланс грошових потоків, скільки грошей необхідно вкласти у часі;
- зведений баланс активів і пасивів;
- оцінка ліквідності підприємства.
12.1. Структура активів і співвідношення, які характеризують ефективність їхнього використання
12.2. Інвестиційні ресурси.
12.3. Звіт про доходи і співвідношення, які характеризують ефективність бізнесу
12.4. Витрати та їх аналіз
12.5. Податки
12.6. Рух готівки.
12.7. Рентабельність
12.8. Позиції беззбиткового ведення справ. Умови беззбитковості для різних цін.
12.9. Доход на нові інвестиції.
12.10. Розмір власності.
12.11. Вартість бізнесу
12.12. Балансовий звіт і його аналіз
12.13. Обслуговування кредиту / задоволення очікувань інвестора
Особливості:
На перший рік вже мають бути відомими майбутні покупці, тобто є попередня домовленість з ними щодо майбутнього продажу.
Реалістична оцінка на 2-3 роки.
ЗАКІНЧЕННЯ
ЯК і де ЗНАЙТИ ресурси для бізнесу.
Не існує гарантованих процедур отримання інвестицій!
Нові компанії мало кого зацікавлять
Більшість підприємців не вірно оцінюють свій потенціал, свої можливості
Скільки потрібно коштів?
Звідки їх можна отримати:
- акції, облігації
- доходи (прибуток) компанії
- кредити
- власні
- родина, друзі
- постачальники, давальницька сировина
- банки
- страхові компанії
- державний капітал
- державні програми
- позика під нерухомість (застава)
- оренда, лізінг
- спонсори
- спільні підприємства
- договір про спільну діяльність
- реструктуризація боргів

ПРОСУВАННЯ БІЗНЕС-ПЛАНУ
Першому показується бізнес-план тому, про кого відомо, що грошей він не дасть, але розуміється на цьому бізнесі, для багатьох є авторитетом, з метою отримати найбільш вагомі аргументи проти цього проекту. Доповнивши ваш бізнес-план відповідями на вищенаведені питання, ви тільки вдосконалите його. А для інших це стане ще одним вагомим аргументом.
Налагоджуйте відносини.
Контактуйте з багатьма.
Кожен має різні вимоги до інформації.
Підготуйте інформацію та майте її в наявності.
Трансформуйте ці дані у відповідності до конкретних вимог.
Будьте терплячі, не впадайте у відчай.

Лекція № 3

Розділ I. Головні аспекти інвестування в сучасних умовах.
1.1 Важливість інвестиційної діяльності та інвестиційний клімат в Україні.
Україна сьогодні знаходиться на шляху всебічних економічних перетворень. За таких умов, налагодження стабільного інвестиційного процесу є справою особливого значення. Але перед тим, як це довести, зробимо деякі зауваження.
По-перше, треба вточнити саме поняття “інвестиції”. Воно, зрозуміло має дуже багато значень, та може тлумачитися по-різному. Отже, в цій роботі ми будемо розглядати інвестиції у розумінні реальних капітальних вкладень, або, як їх ще прийнято називати в економічній літературі, прямих інвестицій.
По-друге, прямі інвестиції можуть бути як внутрішніми, так і зовнішніми. І хоча, головний наголос зроблено на зовнішніх джерелах фінансування, це не становить принципової різниці для дослідження зазначеної тематики.
Отже, нестача капіталу є головною проблемою перехідної економіки. Важливість грошей для економічної системи можна без сумніву порівняти із важливістю крові для організму людини. Коли економічний організм знаходиться на початку процесу свого відновлення, йому вкрай необхідні додаткові ін’єкції, тобто, фінансові вливання, які б були каталізатором економічного розвитку.
Таким чином, можна зробити висновок, що першочерговою умовою процесу інвестування є наявність певних джерел фінансових коштів. Ці джерела можуть мати різні ознаки, певні переваги та недоліки. З огляду на це, можна виділити наступні групи:
- Міжнародні фінансові установи (МВФ, ЄБРР і т.д.);
- Іноземні банки та інвестиційні фонди;
- Транснаціональні корпорації та великі компанії;
- Національні банки та фінансові установи;
- Національні підприємства та приватні інвестори.
Кожне з цих джерел має, звичайно, певні переваги та недоліки. Скажімо, централізовані фінансові вливання з міжнародних фінансових установ вже довели свою неефективність. Іноді складається враження, що український уряд отримує наступні транші грошових коштів задля сплати відсотків за попередніми боргами. Така політика, зрозуміло, не може призвести ні до чого доброго. Постійна реструктуризація накопичених боргів лише відтягує той час, коли, врешті решт, комусь доведеться розраховуватися. Тому подібні вливання “зверху” не є, на мою думку, ефективними для відновлення української економіки. Це можна спробувати пояснити чи то невмінням розподіляти фінансові надходження, чи то відсутністю відповідних механізмів, проте ми не будемо зачіпати подібні питання.

У таких умовах Україна змушена піти іншим шляхом, який має принципові відмінності. Перед тим, як його обґрунтувати, звернемося до теорії. Проаналізуємо добре відоме монетарне рівняння:
M*V=P*Q , де
M – обсяг грошової маси;
V – швидкість її обертання;
P – рівень цін;
Q – обсяг товарної продукції.

Застосуємо це співвідношення до нашого прикладу. Якщо всередину країни трапляються фінансові вливання, то M відповідним чином зростає. Це зростання повинно компенсуватися з іншого боку або зростанням обсягів продукції (Q), що виробляється всередині країни, або зростанням рівня цін (P).
Отже, можна зробити наступний висновок: якщо капітальні вкладення не відображаються відповідним чином на розвитку виробництва, його оновленні та реструктуризації – це неминуче призводить до негативних наслідків, які в першу чергу пов’язані із інфляційними процесами.
Така ситуація вимагає надзвичайної ефективності від органів, що здійснюють розподіл отриманих коштів. Якщо цього нема, то залишається єдиний можливий напрям розвитку – реалізація конкретних інвестиційних проектів. За умови, коли інвестиційний процес здійснюється на рівні окремих підприємств чи проектів, він регламентується суто економічними важелями, що забезпечує безумовний позитивний вплив на розвиток економіки.
Нажаль, інвестиційний клімат в Україні не можна назвати сприятливим. Він характеризується загальною економічно нестабільністю, нестабільністю законодавства, нерозвиненістю банківської системи та браком фінансових ресурсів всередині країни. Поки що не сформувалася стабільна практика кредитування підприємств, відсотки, за якими українські банки погоджуються надавати кошти під інвестиційні проекти, дуже часто перевищують закладені у проекті норми рентабельності. Це, зрозуміло, унеможливлює реалізацію економічно ефективних інвестиційних проектів.
У таких умовах, шляхи отримання грошей для реалізації певних задумів ведуть за кордон. За умови неможливості використання внутрішніх фінансових ресурсів, дуже привабливими стають кредитні кошти іноземних інвесторів. Не зважаючи на не досить привабливі умови, великі інституціональні західні інвестори, міжнародні фінансові установи та фонди починають звертати увагу на український ринок. Мотиви для цього можуть бути різними. Українське економічне середовище одночасно і приваблює і відштовхує. Для прикладу можна навести стислу характеристику, яку зробив Western NIS Enterprise Fund у своєму звіті за 1998 рік: “...хоча Україна й займає стратегічне географічне положення, має багаті природні ресурси та робочу силу з високим рівнем освіти, що робить її привабливим інвестиційним середовищем, вона ще не досягла свого очікувано потенціалу через те, що не змогла звести до мінімуму втручання держави у дію ринків, усунути адміністративні перепони, що заважають веденню бізнесу, виконати намічені показники приватизації та стати привабливою для іноземних та внутрішніх інвесторів.”

Отже, маємо зробити дещо оптимістичний висновок, що українська економіка знаходиться на шляху до повної реалізація свого потенціалу, та однією з необхідних передумов стимулювання цього процесу є професійна організація планування та здійснення інвестиційних проектів.

1.2 Планування інвестиційного проекту та концепція “бізнес-плану”.
Від розгляду загальних тенденцій розвитку інвестиційних процесів перейдемо до аналізу процесу створення, планування та реалізації конкретного бізнес проекту.
Зрозуміло, будь-який інвестиційний проект не може розглядатися у відриві від конкретного підприємства. Кожне підприємство під час свого життєвого циклу проходить різні стадії розвитку, які й обумовлюються тими проектами, які здійснює підприємство, а оперативна діяльність вже є похідною від цього процесу. Для кращого розуміння цього пропоную побудувати умовну модель життєвого циклу підприємства.

Інвестиційний проект та розвиток підприємства
Таким чином, життєвий цикл підприємства складається з поступового проходження різних інвестиційних проектів, як певних стадій свого розвитку. Такі проекти не обов’язково повинні повністю базуватися на окремому підприємстві, вони можуть розроблятися спільно, фінансуватися з різних джерел та справляти вплив на стан не лише конкретного підприємства, а й у межах міста чи держави.
Отже, відповідно до поставленої мети дослідження, розглядатиметься саме процес планування та реалізацій інвестиційного проекту, як складової частини будь-якої економічної активності.
Будь-який інвестиційний проект проходить три головні фази свого розвитку, це передінвестиційна фаза, інвестиційна фаза та експлуатаційна або оперативна фаза.

Планування проекту здійснюється у передінвестиційній фазі за наступною структурою:
- Аналіз інвестиційних можливостей (Identification)
- Аналіз альтернатив проекту та попереднє визначення (Feasibility Study)
- Попереднє ТЕО (Pre-Feasibility Study)
- Бізнес-план (BUSINESS PLANNIG)

Як бачимо, вінцем процесу планування проекту є створення бізнес-плану.
Бізнес-план є поняттям набагато ширшим, ніж прийнято уявляти. Принаймні, в нашій країні, за відсутності практики бізнес планування, його дуже часто ототожнюють із штучними економічними розрахунками, або техніко-економічним обґрунтуванням. Насправді ж, складання бізнес-плану інвестиційного проекту вимагає роботи не одного спеціаліста, бо як буде розглянуто далі, кожен бізнес проект зачіпає велику купу питань пов’язаних із різними сферами знання. Це насамперед питання економічної ефективності, маркетингового аналізу, фінансового планування та, навіть, політичні аспекти.
Треба сказати, що навіть на Заході, де вже сформувалися чіткі історичні традиції планування будь-якої економічної діяльності, тим більше діяльності інвестиційної, не існує єдиного стандарту на розробку бізнес-плану. Це в першу чергу пов’язано із різницею в цілях бізнесу чи окремих проектів, та із безлічу варіантів середовища, в якому вони діятимуть.

Схема процесу бізнес-планування
Структурно-логічна схема процесу бізнес планування зображена. Вона пояснює місце процесу бізнес-планування у житті будь-якого інвестиційного проекту.
Хоча в цілому бізнес-план вважається інструментом для отримання кредиту, він безумовно виконує функції набагато глибші:
- виявлення цілей бізнесу
- сприяння виробленню стратегії та оперативної тактики для досягнення цілей бізнесу
- створення системи вимірювання результатів діяльності
- надання інструментів для управління бізнесом
- виявлення альтернативних напрямків розвитку.

Існують різні вимоги до бізнес-плану для вже існуючої компанії та для компанії, що починає створюватися, існування якої залежить від даного проекту.
У випадку вже існуючої компанії, бізнес-план повинен містити звіт про минулу роботу та базуватися саме на ній, у той час, як у випадку нової компанії, особлива увага повинна бути відведена самому проекту.
Існує велика кількість розробок щодо складання бізнес-плану, проте всі вони частково відтворюють одна одну та можуть відрізнятися послідовністю розділів.

Так чи інакше, бізнес-план повинен містити наступні розділи:
1. Стислий опис
2. Бізнес та його стратегія
3. Ринок та маркетингова стратегія
4. Виробництво та експлуатація
5. Управління та процес прийняття рішень
6. Фінанси
7. Фактори ризику
8. Додатки

Розділ II. Рекомендований зміст основних розділів бізнес-плану

1.1 Частина перша бізнес-плану Короткий опис проекту

Нажаль, цей розділ дуже часто недооцінюється розробниками проекту. Хоча насправді, він є одним з найважливіших, бо може викликати (або ні) зацікавленість з боку того, хто його читає, тобто потенційного інвестора або банкіра.
Як вже зазначалося, залежно від того, чи базується інвестиційний проект на вже існуючій компанії, чи його планується організувати на базі новоствореного підприємства, акцент повинен бути зроблений відповідно на компанії та її стратегії або на самому проекті.
Так чи інакше, наведемо перелік головних питань, які повинні бути окреслені у цьому розділі.

Проект
- Назва проекту;
- Джерела фінансування;
- Розміщення проекту;
- Мета проекту;
- Обґрунтування проекту.
Бізнес
- Коротка історія бізнесу, що описує період його створення та розвитку;
- Короткий опис існуючої стадії розвитку бізнесу та середи, в якій він здійснюється;
- Опис того, як було прийнято рішення про просування бізнес-плану та здійснення інвестиційного проекту
Продукція
- Стислий опис того, що робить продукцію унікальною та тих характерних особливостей, які ставлять її поза конкуренцією у ціновому, якісному або іншому відношенні.
Ринок
- Об’єм ринку, що існує, його прогнозоване зростання;
- Опис ринку внутрішнього та/чи міжнародного;
- Канали розподілу;
- Прогнозоване зростання;
- Визначення орієнтовної частини ринку.
Керівництво та персонал
- Наскільки укомплектований штат?
- Який освітній рівень?
- Який рівень безробіття в цій сфері бізнесу?
- Короткий опис вже набутого досвіду (треба підкреслити сильні сторони!)
Фінансування
- Опис точних цілей необхідного фінансування;
- Прогнозування доходів та чистого доходу після сплати податків на три роки;
- Проектування початку надходження прибутку.

Отже, саме цей розділ є має особливе значення. Як правило, дуже важливо перше враження від запропонованого проекту, якщо він, звичайно, є інструментом для отримання додаткового фінансування. Потенційний інвестор скоріше не буде ретельно роздивлятися та досліджувати всі розділи запропонованого бізнес-плану, цим будуть займатися відповідні підрозділи банків або інвестиційних компаній. Ви ж повинні справити враження саме в цьому розділі для прийняття рішення про розгляд проекту.
Тут доцільно окреслити загальні переваги від проекту. А саме, треба окреслити сторони, які виграють від здійснення проекту. Особливо це торкається проектів, які сприяють впровадженню енергоефективних технологій та є очевидно суспільно корисними. Цими сторонами можуть бути: національні та місцеві уряди (включаючи податкові органи), жителі, інвестори, фінансисти, постачальники обладнання та споживчих товарів, робітники, працівники компанії та ін. Інтереси цих сторін різні, проте вони не є взаємовиключними:
- Народ виступає за поліпшення навколишнього середовища, покращення умов життя та створення робочих місць;
- Уряди шукають шляхи розширення бази оподаткування та зменшення капітальних та поточних витрат;
- Інвестори, фінансисти та постачальники віддають перевагу проектам та угодам із нульовим рівнем ризику.

В плані повинна бути зроблена спроба принести користь всім сторонам, створити безпрограшні ситуації.
Насправді, все що буде написано в цьому розділі потім повинно бути детально розкрито у основних розділах бізнес-плану. Але перед тим, як до цього перейти, треба детально окреслити само підприємство, яке висуває цей проект.
Компанія та її загальна стратегія
Цей розділ робить наголос на самій компанії, яка здійснює проект, він не повинен перевищувати 5-ти сторінок.

Контрольний перелік питань, які повинні бути тут окреслені є наступним:
- Дата створення компанії та її юридична форма;
- Історія розвитку компанії;
- Власники та акціонери;
- Основний та допоміжні види діяльності;
- Управлінський апарат та персонал;
- Загальна характеристика керівництва компанії (освіта, досвід роботи);
- Інфраструктура та виробництва;
- Місце розташування;
- Територія, нерухомість, їх стан;
- Основні етапи виробництва;
- Фактори, що впливають на якість та собівартість;
- Методи реалізації продукції
- Попередній та поточний фінансовий стан.

Звичайно, ваша компанія повинна бути представлена в цьому розділі у найвигіднішому світі, як така що є кредитоспроможною та здатна реалізувати економічно ефективний проект. В цьому руслі пригадуються слова відомого менеджера Лі Якокки: “Задля того, щоб отримати кредит, ви повинні довести, що він вам не потрібний”. Це, звичайно, певною мірою жарт, проте має під собою певне підґрунтя.
Перед тим, як перейти до наступної позиції, яка повинна бути представлена в офіційному бізнес-плані, пригадаємо, що бізнес-план складається не лише для подання заявки на отримання кредиту. У цьому розумінні дуже суттєвою порадою, як на мене, є порада менеджерам компанії, незалежно від того, чи вона є новоствореною, чи вже діяла певний час у бізнес-середовищі. На цьому підході наполягають сучасні теоретики ведення бізнесу та, навіть, психологи. А саме, менеджерам вкрай необхідно в першу чергу для себе відповісти на наступні запитання:
1. Які ваші персональні цілі та завдання при управлінні компанією?
2. Які з них є короткостроковими, а які довгостроковими?
3. Яким чином вони будуть досягнуті?
4. Які завдання самого бізнесу?

Такий структурований підхід дозволяє дійсно спланувати свою діяльність та діяльність підприємства, визначити проміжні та кінцеві завдання та результати, яких бажано досягнути. Нажаль, дуже часто трапляються авантюристи, які не аналізують подібним чином своєї діяльності, тому серед затверджених бізнес-проектів, які були ретельно досліджені та під них було залучено фінансування, трапляється багато невдалих.

Маркетинговий аналіз
Ефективний маркетинг – ключовий параметр вдалого бізнесу. Одна з головних причин невдач – недостатнє розуміння ринку та ринкового середовища.
Дуже часто цей розділ складає головну перепону для підприємців, які розробляють бізнес-план. Тут необхідно оцінити маркетингової можливості вашої продукції. Підприємець повинен показати, що він добре розуміє ринок та вимоги ринку до його продукції.
Цей розділ повинен складатися з:
- Аналізу сектору ринку. Структура цього сектору може мати великий вплив на успіх бізнесу.
- Аналіз потреб споживачів. Ваш бізнес повинен задовольняти очікування споживачів. Для того, щоб цього досягнути, треба спочатку їх визначити.
- Аналіз конкурентів. Ринкова економіка – це конкуренція. Для того, щоб вижити та мати успіх, вам необхідно знати, хто є вашими конкурентами, яким чином вони ведуть свій бізнес, та, по можливості, ключові фактори їх успіху.
- Аналіз ССМЗ. З урахуванням всіх наведених вище аспектів можна провести так званий аналіз ССМЗ. Це аналіз Сильних та Слабких сторін, Можливостей та Загроз бізнесу. Цей аналіз є засобом для виявлення потенційних переваг вашого бізнесу.
Наведемо перелік ключових питань, які повинні бути наведені по кожному з цих підрозділів.

Аналіз сектору ринку
- Який сукупний обсяг продажу по цьому сектору?
- Який сукупний обсяг продажу, що розглядається у бізнес плані?
- Яку частину продукції треба реалізовувати на регіональному, національному та міжнародному ринках?
- Які прогнози щодо продажу продукції на внутрішньому та міжнародному ринках?
- Опишіть відповідні сегменти ринку, на які ви розраховуєте, та тенденції їх розвитку.
- Який середній рівень прибутковості відповідної продукції?
- Які є можливі обмеження по продажу, та як ви передбачаєте їх подолати?

Аналіз потреб споживачів
Питання, які повинні тут бути окреслені розіб’ємо на дві частини, залежно від рівня споживачів, а саме:
Посередники:
- Яка необхідна упаковка продукції?
- Який строк її зберігання?
- Як часто можуть здійснюватися поставки?
- Які умови оплати (кредитування)?
- Які необхідні гарантії?

Кінцеві споживачі:
- Хто є кінцевими споживачами?
- Де вони знаходяться?
- Як часто вони купують продукцію?
- Як вони реагують на ціну продукції?
- Як визначають якість продукції?
- Яких спеціальних якостей вони вимагають від продукції?
- Скільки б вони сплатили за обслуговування?
- Наскільки вони задоволені вже існуючою продукцією?

Та особливо щодо споживачів:
- Типи людей, що споживають вашу продукцію
- Виходячи з яких факторів вони приймають рішення?
- Який рівень їх доходу чи до якої групи вони відносяться?
- Який тип просування товару на ринку буде стимулювати їх покупки?

Це короткий перелік тих питань, на які треба відповісти при складанні плану маркетингу. Відповідні на них не повинні бути простимим припущеннями та чиїмись персональними уявленнями. Вони повинні ґрунтуватися на фактичних даних отриманих через опитування, анкетування, співбесіди і т.д.
Звичайно, не обов’язково відображувати всі вказані позиції у офіційному бізнес-плані, який подаватиметься до кредитної установи, проте, кредитор повинен безумовно відчути, що ви провели ретельне маркетингове дослідження та спираєтесь у своєму плані на реальні потреби ринку. Було б також доцільно навести зразки заповнених анкет чи результати отримані після опитування потенційних покупців.

Аналіз конкурентів
- Яка якість продукції та послуг?
- Яка репутація?
- Як до них відносяться покупці?
- Як вони розповсюджують свою продукцію?
- Чи мають вони надійні фінансові ресурси?
- Чи вдало вони керують своїм бізнесом?

Також конкурентів зручно аналізувати за допомогою подібної таблиці:
Назва конкуренту
Продукт чи послуга, що ним виробляється
Частка ринку (%)
Доцільно додати в цю таблицю, або сформулювати у новій, переваги вашої продукції над конкурентною продукцією по кожній з вказаних позицій.
Аналіз ССМЗ.
Контрольний перелік питань тут сформулювати дещо важко, бо кожний проект має свої специфічні риси, від яких і залежить його слабкі чи сильні сторони. Пояснимо лише концепцію цього аналізу. Спочатку треба виділити всі можливі переваги та недоліку проекту та процесу його здійснення. Тобто, визначити сильні та слабкі сторони. При цьому, кожний з об’єктів може мати як переваги, так і недоліки. До об’єктів можуть належати: система розповсюдження, сама продукція, технологія, управління компанією, фінансові ресурси і т.д.
Потім, розподілені об’єкти треба проаналізувати по відношенню до того, які вони створюють можливості, та які загрози спричиняють.
Дані необхідно подати у вигляді таблиці, але це знову той розділ, який створюється саме для внутрішніх потреб компанії, яка створює бізнес-план проекту, він не повинен обов’язково бути включений у документи, що подаються до кредитної установи.
Наведений розділ – лише перша частина плану маркетингу. Вона відображає аналіз ринкового середовища, тобто тієї ситуації, яка має місце. Що б тут ще можна було порадити?
По – перше, хоча це і є незвичною практикою для української економіки перехідного періоду, треба навести інформацію про твердим замовленням та укладеним угодам, які ви маєте вже сьогодні. Присутність в бізнес-плані інформації про форвардні контракти з покупцями та постачальниками вносить елемент впевненості та стабільності у сприйняття проекту, в першу чергу, інвестором.
По – друге, хоча це і нерідко виділяють у окремий розділ, треба дослідити питання Регулювання та Зовнішніх обмежень, а саме, які необхідно отримати дозволи та ліцензії на національному та регіональному рівнях. Які існують вимоги щодо екологічної безпеки і т.д.
Насправді, ці питання є вкрай необхідним, бо дуже часто трапляються випадки, коли, забувши про нього, бізнесмени зустрічаються із складнощами, про які вони раніше навіть не уявляли. Особливо якщо інвестиційний проект стосується певного виробництва, така інформація повинна зводитися у окремий розділ.
Маркетингова стратегія
Після дослідження характеристик ринку у минулому розділі бізнес-плану, маркетингова стратегія, наведена в цьому розділі, змальовує специфічні маркетингові дії, які підприємець планує здійснювати для досягнення своїх цілей.

Будь-яка маркетингова стратегія будується відповідно до концепції “4P”:
- Product;
- Price;
- Promotion;
- Place.

Тобто, усі маркетингові заходи можуть здійснюватися за чотирма напрямками: продукція, ціна, просування, місце продажу, відповідно.
Продукція. Робота в цьому напрмку передбачає зосередження на властивостях самого продукту, що пропонується споживачам, на його особливостях та специфічних якостях. Це допоможе побудувати свій власний імідж та зробити його кращим, ніж імідж вашик конкурентів.
Для того, щоб найкращим чином сформулювати маркетингові заходи в цьому напрямку, терба відповісти на наступні питання:
- Які соціальні характеристики та унікальність продукції?
- Яка потрібна якість продукції по кожному з сегментів ринку, на які спрямований бізнес?
- Яка кількість продукції необхідна по кожному з сегментів ринку?
- Яким є асортимент продукції?
- Який вид обслуговування пропонується разом із продукцією?
- Яким повинен бути строк зберігання продукції?
- Які пропонуються гарантії покупцеві?

Ціна. Це є один з найскладніших та найвагоміших компонентів. Складність його передусім полягає в тому, що при виборі цінової стратегії повинні враховуватися безліч факторів, такі, як цілі бізнеса, зовнішні фактори (конкуренти, споживачі і т.д.) та внутрішні фактори (виробничі виртати, рівень заробітної плати і т.д.) Цінва стратегія будується виходячи з відповідей на наступні запитання:
- Який рівень цін?
- Який рівень цін у порівнянні із конкурентами?
- Чи існують рівні інтервенції цін?
- Чи проводяться якісь спеціальні заходи, пов’язані із ціноутворенням?
- Чи пропонується спеціальна ціна для посередника?
- Чи планується система знижок?
- Чи використовуються система бонусів, яка стимулює покупців?
- Яка політика диференціації цін?
- Які специфічні умови оплати?
- Яка конкуренція серед посередників?

Просування. Просування на ринок є вирішальним фактором у ринковій економіці. Воно повинно бути предметом постійної уваги. Як заходи для просування продукції можуть використовуватися: особистий продаж, реклама, звя’язок із громадскістю та ін. Розглянемо ці компоненти по головним аспектам.
Особистий продаж.
- Яка кількість продавців в штаті?
- Чи спеціалізовано продаж за географічним розподілом чи за типомпродукції?
- Яка періодичність візитів до покупців?
- Наскільки часто складаються звіти по продажу?
- Як часто аналізуються результати продажу?
- Яким чином добирається песонал?
- Чи обучений персонал техніці переговорів?
- Наведіть сттистику продажу, якщо вона збирається.

Реклама
- Який використовується/планується використовувати вид реклами?
- Який бюджет визначено на цілі реклами?
- Яким чином здійснюється відбір засобів масової інформації?
- Які використовуються рекламні повідомлення та зовнішній вигляд реклами?
- Чи створено графік проведення рекламної компанії?
- Чи побудовано систему виміру ефектуожливості, ключові фактори їх успіху.
- Аналіз ССМЗ. З урахуванням всіх наведених вище аспектів можна провести так званий аналіз ССМЗ. Це аналіз Сильних та Слабких сторін, Можливостей та Загроз бізнесу. Цей аналіз є засобом для виявлення потенційних переваг вашого бізнесу.
Наведемо перелік ключових питань, які повинні бути наведені по кожному з цих підрозділів.

Аналіз потреб споживачів
Питання, які повинні тут бути окреслені розіб’ємо на дві частини, залежно від рівня споживачів, а саме:
Посередники:
- Яка необхідна упаковка продукції?
- Який строк її зберігання?
- Як часто можуть здійснюватися поставки?
- Які умови оплати (кредитування)?
- Які необхідні гарантії?

З повагою ІЦ "KURSOVIKS"!